Une solution patrimoniale puissante, pour tous
Que vous soyez un particulier souhaitant valoriser votre épargne ou une entreprise en quête de solutions pour gérer sa trésorerie, le contrat de capitalisation est un outil stratégique, souple et fiscalement avantageux.
Un outil doublement stratégique : pour faire fructifier, et pour transmettre
Alternative ou complément à l’assurance-vie, le contrat de capitalisation vous permet de faire fructifier un capital sur le long terme, de préparer la transmission ou encore d’optimiser la gestion financière d’une structure (holding, SCI, association, entreprise…).
Le contrat de capitalisation, c’est un outil patrimonial à double usage, capable de répondre à vos besoins d’épargne, de placement, de transmission ou de stratégie d’entreprise.
Que vous soyez un investisseur particulier ou un chef d’entreprise, il s’adapte à vous, pas l’inverse.
Il est l’un des placements les plus complets et flexibles du paysage patrimonial. Il séduit aussi bien les particuliers que les personnes morales, par sa capacité à valoriser un capital tout en conservant une grande souplesse fiscale et successorale.
Fonctionnement
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Le contrat de capitalisation est un outil patrimonial performant, qui combine souplesse d’utilisation, avantages fiscaux et puissance de transmission. Que vous souhaitiez faire fructifier une épargne, gérer un capital existant ou préparer la transmission de votre patrimoine, il constitue une alternative stratégique — ou un complément — à l’assurance-vie.
Ce que vous permet de faire le contrat de capitalisation :
Effectuer des versements libres ou programmés, à votre rythme et selon vos capacités.
Réaliser des arbitrages entre supports (fonds en euros, unités de compte, SCPI…) sans déclencher d’imposition immédiate.
Profiter d’une fiscalité allégée en cas de rachat, avec un abattement annuel après 8 ans : 4600 € pour une personne seule, 9200 € pour un couple soumis à imposition commune.
Transmettre le contrat par donation ou succession, tout en conservant son ancienneté fiscale : un atout considérable pour vos héritiers.
Choisir entre gestion libre, pilotée ou sous mandat, selon votre appétence au risque et votre horizon d’investissement.
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Capitalisation pour les personnes morales
Le contrat de capitalisation est un outil de gestion patrimoniale particulièrement adapté aux personnes morales — entreprises, holdings, SCI, associations ou encore SPFPL. Il permet de placer intelligemment une trésorerie excédentaire, tout en maîtrisant la fiscalité et en optimisant la structuration du patrimoine de la société.
Les atouts du contrat de capitalisation pour les structures à l’IS ou à l’IR :
Placement de trésorerie sur des supports diversifiés (fonds euros, unités de compte, SCPI…), avec la possibilité de gérer les risques selon le profil de la structure.
Valorisation maîtrisée au bilan, en maintenant la valeur d’acquisition comptable, ce qui permet de limiter les effets de volatilité sur les états financiers.
Les produits générés (intérêts, plus-values) ne sont imposés qu’en cas de rachat effectif, permettant une stratégie d’accumulation optimisée.
Sortie en rente viagère ou capital, selon les préférences du salarié.
en cas de restructuration, de donation ou de cession de parts sociales, le contrat peut s’intégrer aisément à un montage patrimonial, facilitant la continuité ou le transfert.
Notre Approche
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Contactez le Cabinet Chauveroche pour un diagnostic patrimonial ou professionnel. Découvrez comment le contrat de capitalisation peut s’intégrer à votre stratégie globale avec souplesse, performance et sécurité.
Nous identifions les objectifs précis de votre contrat (épargne, transmission, placement de trésorerie).
Accès à des enveloppes haut de gamme, avec des frais négociés et des supports performants.
Intégration à votre stratégie globale (holding, SCI, assurance-vie, PER…).
Nous coordonnons avec votre notaire ou votre expert-comptable pour sécuriser le montage.
Nous restons à vos côtés pour piloter les performances du contrat.
